CZĘŚĆ  OPISOWA  Z  WYKONANIA  BUDŻETU  MIASTA  HELU
za  I  półrocze  2015 roku
Wysoka  Rado !

                           Zgodnie z art. 266 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz.U z 2009 roku  Nr 157, poz. 1240) Burmistrz  Helu w załączeniu  przedstawia część opisową  z wykonania budżetu miasta  wg stanu  na  dzień  30 czerwca 2015 roku.
                            Uchwałą Rady Miasta  Helu  Nr III/213/14 z dnia 18 grudnia 2014 roku uchwalony został budżet miasta Helu na 2015 rok, który po stronie dochodów wyniósł  15.977.018,00 zł,  a po stronie wydatków kwotę 15.312.018,00 zł.. 
                            W ciągu  I półrocza 2015 roku uchwałami Rady Miasta Helu oraz zarządzeniami Burmistrza  Helu  dokonywano zmian w budżecie,  w wyniku których plan budżetu na 30 czerwca 2015 roku wyniósł ostatecznie po stronie dochodów 16.072.393,00 zł , natomiast po stronie wydatków kwotę 15.407.393,00 zł.  Zaplanowano rozchody w kwocie  665.000,00 zł, z przeznaczeniem na spłatę  pożyczki z WFOŚiGW oraz kredytu z Banku Spółdzielczego w Pucku.. Na dzień 30 czerwca 2015 roku rozchody wykonano na kwotę  430.000,00 zł.
Dochody budżetu miasta na 30 czerwca 2015 rok wykonano na kwotę 7.913.310,14 zł co stanowi 49,2% planu. Z wymienionej kwoty na dochody bieżące przypada  6.787.828,71 zł, a na dochody majątkowe  1.125.481,43 zł, natomiast wydatki wykonano na kwotę 7.916.831,77 zł co stanowi  51,4 % planu, z czego na wydatki bieżące przypada kwota 6.626.286,44 zł, a na wydatki majątkowe kwota 1.290.545,33 zł.  
Na niskim poziomie wykonano dochody  ze sprzedaży mienia komunalnego (10,8%), ponieważ dopiero  w  miesiącu wrześniu planuje się wystawienie działek do przetargu. Poza tym budżet miasta Helu charakteryzuje się sezonowością i największe dochody osiąga się w sezonie letnim np. z dzierżaw, opłaty  miejscowej, targowej, postojowej czy mandatów karnych, i właśnie w tych podziałkach klasyfikacji budżetowej wykonanie dochodów jest poniżej 50%. Również w I półroczu 2015 roku w dziale 853 nie wykonano zaplanowanych dochodów ze środków europejskich na dokończenie zadania „Okno na świat”. 

Struktura wykonanych dochodów w I półroczu 2015 roku  przedstawia się następująco:

Lp.	Treść	Plan 2015	Wykonanie 30.06.2015	%
4:3	% do ogółu  wykonania	
1.	Dotacje otrzymane	978.385,00	750.571,00	76,72	9,48	
2.	Subwencje- oświatowa, równoważąca	3.248.972,00	1.995.422,00	61,42	25,22	
3.	Sprzedaż mienia komunalnego	1.708.667,00	183.741,43	10,75	2,32	
4.	Dochody z majątku gminy	818.500,00	361.801,31	44,20	4,57	
5.	Udziały w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa	
2.429.820,00	
1.018.931,65	
41,93	
12,88	
6.	Podatki : nieruchomości, środków transportu, od czynności cywilno-prawnych, od spadków i darowizn, i opłat lokalnych  osób fizycznych	

960.000,00	

453.006,72	

47,19	

5,72	
7.	Podatki : nieruchomości, leśny, środków transportowych, od czynności cywilno- prawnych  osób prawnych	
3.334.826,00	
1.581.588,71	
47,43	
19,99	
8.	Wpływy  z podatku dochodowego os. fiz. i innych opłat stanowiących dochód jst
(karta podatkowa, opłata skarbowa, opłata na sprzedaż alkoholu)	
255.000,00	
160.868,35	
63,09	
2,03	
9.	Dotacje w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich	
1.018.320,00	
990.136,79	
97,23	
12,51	
10.	Wpływy dotyczące gospodarki odpadami	1.000.000,00	354.875,29	35,5	4,48	
11.	Pozostałe dochody	319.903,00	62.366,89	19,50	0,80	
	O g ó ł e m:	16.072.393,00	7.913.310,14	49,24	100,00	

W poszczególnych działach klasyfikacji budżetowej wykonanie zaplanowanych dochodów przedstawia się następująco:

Lp.	Treść	Plan na 2015r.	Wykonanie na 30.06.2015 r.	%	
1.	Dział 600 - Transport i łączność
	200 000,00	4 657,00	2,3	
2.	Dział 630 - Turystyka
	 500 000,00	500 000,00	100,0	
3.	Dział 700 – Gospodarka mieszkaniowa
	2 534 167,00	548 061,29	21,6	
4.	Dział 710 – Działalność usługowa
	2 500,00	2 500,00	100,0	
5.	Dział 750 – Administracja Publiczna
	65 010,00	30 403,88	46,8	
6.	Dział 751 - Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa
	17 707,00	17 395,00	98,2	
7.	Dział 754 - Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciw- pożarowa
	30 000,00	2 160,00	7,2	
8.	Dział 756 - Dochody od osób prawnych, fizycznych i innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej
	6 979 646,00	3 214 395,43	46,1	
9.	Dział 758 - Różne rozliczenia
	3 258 972,00	1 998 780,45	61,3	
10.	Dział 801 - Oświata i wychowanie
	150 097,00	91 329,81 	60,8	
11.	Dział 852 - Pomoc społeczna
	782 406,00	637 113,63	81,4	
12.	Dział 853 - Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej
	30 000,00	1 816,79	6,1	
13.	Dział 854 - Edukacyjna opieka wychowawcza 
	13 568,00	13 568,00	100,0	
14.	Dział 900 - Gospodarka komunalna i ochrona środowiska
	1 020 000,00	362 808,86	35,6	
15.	Dział 921 – Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego	46 580,00	46 580,00	100,0
	
16.	Dział 926 – Kultura fizyczna  i  sport	441 740,00
	441 740,00	100,0	
	R a z e m:
	16 072 393,00	7 913 310,14	49,2	

DZIAŁ  600	-	TRANSPORT  I  ŁĄCZNOŚĆ

W dziale 600 zaplanowano kwotę  200.000,00 ,  a na dzień 30.06.2015 roku wykonano  dochody w 2,3% tj. na kwotę  4.657,00 zł  i są to opłaty za zajęcie pasa drogowego.

DZIAŁ   630	-	TURYSTYKA

W dziale 630 zaplanowano dochody w wysokości 500.000,00 zł, i takie środki wykonano. Wymienione środki otrzymano na modernizację  Bulwaru Nadmorskiego. I etap inwestycji został zakończony.  

DZIAŁ  700	-	GOSPODARKA  MIESZKANIOWA

W dziale 700 zaplanowano kwotę 2.534.167,00 zł natomiast na dzień 30.06.2015 roku wykonano 548.061,29 co stanowi 21,63% planu. Na wykonanie składają się następujące pozycje:
-	wpływy z wieczystego użytkowania terenu wykonano na kwotę 18.265,33 co stanowi 98,73% planu. Zaległości wymagalne z tego tytułu na 30.06.2015 r. wyniosły kwotę 5.215,13 zł,  natomiast nadpłaty z tego tytuły wyniosły  144,45 zł,
-	dochody z najmu i dzierżawy wykonano na kwotę 343.535,98 zł co stanowi 42,94% planu. Zaległości wymagalne z tego tytułu  na 30.06.2015 r. wyniosły kwotę 66.024,84 zł  natomiast nadpłaty wyniosły 36.323,41 zł ,
-  dochody z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego przysługującego osobom fizycznym w prawo własności zaplanowano na kwotę 5.000,00 zł , w I półroczu 2015 brak wykonania dochodów z tego tytułu, 
-	dochody z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa wieczystego użytkowania nieruchomości zaplanowano w wysokości 1.708.667,00 natomiast na dzień 30.06.2015 roku wykonano kwotę  183.741,43 zł co stanowi 10,8 % planu. Na wykonanie składa się sprzedaż gruntu na poprawę zagospodarowania, a także wpływ  rat  dotyczących wcześniejszych sprzedaży. Wystąpiły zaległości wymagalne z tego tytułu na kwotę  18.352,00 zł ,  natomiast nadpłaty wynoszą kwotę  7.418,00 zł . 

DZIAŁ  710	-	DZIAŁALNOŚĆ  USŁUGOWA

Zaplanowane środki  w dziale 710  wykonano w 100% na kwotę 2.500,00 zł i jest to dotacja przeznaczona  na remont i utrzymanie mogiły zbiorowej Obrońców Helu.     
 
DZIAŁ  750   	-          ADMINISTRACJA  PUBLICZNA
Na zaplanowaną  w dziale 750  kwotę 65.010,00 zł wykonano kwotę 30.403,88 zł  co stanowi 46,77% planu. Na wymienione wykonanie składają się następujące pozycje:
-   w rozdz. 75011 wykonano kwotę 20.011,75 zł z czego 20.004,00 zł to otrzymana dotacja na realizację zadań z zakresu administracji rządowej, natomiast kwota 7,75 zł to dochody gminy związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej,
-   w rozdz. 75023 wykonano kwotę 10.392,13 zł , którą  osiągnięto z tytułu sprzedaży druków, refundacji oraz zwrotu wydatków poniesionych w roku ubiegłym
DZIAŁ  751   -    URZĘDY NACZELNYCH ORGANÓW WŁADZY PAŃSTWOWEJ  

W wymienionym dziale uzyskano dochody na kwotę  17.395,00 zł co stanowi 98,2% planu  i jest to dotacja celowa otrzymana na aktualizację spisu wyborców (318,00 zł), na wybory Prezydenta Rzeczypospolitej ( 12.753,00 zł) oraz na wybory do rad gmin (4.324,00 zł).

DZIAŁ  754   -	 BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOŻAROWA

W dziale 754 zaplanowano wpływy w wysokości 30.000,00 zł, natomiast wykonano 2.160,00 zł co stanowi 7,2 % planu. Wymienione dochody pochodzą  z nałożonych grzywien,  mandatów karnych.  

DZIAŁ  756	-    DOCHODY  OD  OSÓB  PRAWNYCH, FIZYCZNYCH  I  INNYCH

W dziale 756  zaplanowano kwotę 6.979.646,00 zł  natomiast  na dzień 30.06.2015r. wykonano kwotę  3.214.395,43 zł co stanowi  46,1 % planu. 
Osiągnięte  dochody w tym dziale  przedstawiają się następująco:
1) wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych zaplanowano na kwotę 40.000,00 zł   natomiast na dzień 30.06.2015 r. wykonano kwotę 5.543,51 zł  co stanowi 13,86% planu. Wymienione dochody (dot. karty podatkowej) realizowane są przez urzędy skarbowe i przekazywane na rzecz gminy. Dochody z karty podatkowej wykonano na kwotę 5.515,51 zł  natomiast kwota 28,00 zł  stanowi odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu karty podatkowej. Zaległości wymagalne z tytułu karty podatkowej wyniosły kwotę 24.079,96 zł, natomiast nadpłaty wyniosły kwotę 684,45 zł,

2) wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadku i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób prawnych   zaplanowano  na kwotę 3.334.826,00 zł natomiast wykonano kwotę 1.581.588,71 zł co stanowi 47,43 % planu. Na powyższe  wykonanie składają się następujące dochody:
-	podatek od nieruchomości  wykonano na kwotę 1.488.778,71 tj. w 45,54 % . Zaległości  podatkowe wymagalne na 30.06.2015 roku wyniosły kwotę 31.918,43 zł.  Wobec  podatników zalegających z płatnościami  wszczęto czynności mające na celu wyegzekwowanie należnych nam kwot. Nadpłaty z tytułu podatku od nieruchomości wyniosły kwotę  27,00 zł, 
-	podatek leśny wykonano na kwotę 16.637,00 zł co stanowi 48,9% planu. Zaległości wymagalne wyniosły kwotę 8,00 zł.
-	podatek od środków transportowych  wykonano w wysokości 21.000,00 zł co stanowi 70 % planu. Nie wystąpiły zaległości ani nadpłaty.
-	podatek od czynności cywilnoprawnych  wykonano na kwotę  60,00 zł,
-     odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat wyniosły kwotę  55.113,00 zł,

3) wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadku i darowizn, podatku  od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych osób fizycznych zaplanowano na kwotę 960.000,00 natomiast wykonano kwotę 453.006,72 zł co stanowi 47,19 % planu. Na powyższe wykonanie  składają się  następujące dochody:
-	podatek od nieruchomości  osób fizycznych wykonano na kwotę 318.219,56 zł co stanowi
66,3 % planu. Zaległości wymagalne z tego tytułu na 30.06.2015 r. wyniosły 66.791,29 zł, natomiast nadpłaty wyniosły kwotę  1.962,57 zł,
-	podatek od środków transportowych zaplanowano na 10.000,00 zł, a na dzień 30.06.2015 roku wykonano kwotę 3.700,20 zł. Nie wystąpiły zaległości wymagalne oraz nadpłaty,  
-	podatek od spadków i darowizn wykonano  na kwotę 4.857,00 zł.  Wymieniony podatek  realizowany jest przez urzędy skarbowe i dochody przekazywane są na rzecz gminy. Wystąpiły zaległości wymagalne w kwocie 1.649,00 , 
-    podatek od posiadania psa wykonano w 81,73 %  na  kwotę  6.947,20 zł, 
-	wpływy z opłaty targowej wykonano na kwotę  40.800,00 zł  tj. w 45,33 %,
-	wpływy z opłaty miejscowej wykonano na kwotę 17.511,64 zł  tj. w 7,96 % ,
-	podatek od czynności cywilno-prawnych wykonano  na kwotę  59.460,82 zł tj. 42,47 % planu, zaległości wymagalne z tego tytułu wyniosły kwotę 238,97  zł , a nadpłaty  173,14 zł,
-	odsetki od nieterminowych wpłat podatków wykonano na kwotę 1.251,90 zł  tj. 83,5% planu . 

4)   Wpływy z innych opłat stanowiących dochód jst zaplanowano na kwotę 215.000,00 zł, natomiast wykonano  155.324,84 zł, co   stanowi 72,2 % planu . Z tytułu opłaty skarbowej wykonano kwotę  6.849,90 zł co stanowi 45,67 % planu,   wpływy z opłat  za  wydane  zezwolenie  na  sprzedaż  alkoholu  wyniosły kwotę 148.324,94 zł. Wpływy z innych  lokalnych opłat wyniosły kwotę  150,00 zł,

5)	udziały w podatkach stanowiących dochód  budżetu państwa zaplanowano w wysokości  2.429.820,00 zł z czego na udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych przypada kwota 2.354.820,00 zł natomiast na udziały w podatku dochodowym osób prawnych przypada kwota 75.000,00 zł  z tego  na dzień 30.06.2015 r. wykonano kwotę 1.018.931,65 zł tj. w 41,93 %  z czego  na udziały w podatku dochodowym osób fizycznych przypada kwota 1.056.351,00 zł (44,86 %), a na podatek dochodowy osób prawnych  kwota -37.419,35. 

DZIAŁ   758	-	RÓŻNE  ROZLICZENIA

Dochody w dziale 758 zaplanowano na kwotę 3.258.972,00 natomiast  wykonano na  kwotę 1.998.780,45 zł co stanowi 61,33%.  Dochody w tym dziale to przede wszystkim subwencja ogólna dla gmin, którą wykonano na kwotę 1.978.328,00 zł, oraz subwencja równoważąca w wysokości 17.094,00 zł. Wpływ  odsetek z tytułu środków pozostających na rachunkach bankowych zaplanowano na kwotę 10.000,00 zł  natomiast wykonano kwotę  3.358,45 zł co stanowi 33,58 % planu.

DZIAŁ   801     -     OŚWIATA   I   WYCHOWANIE

Na zaplanowaną  w dziale  801  kwotę  150.097,00 zł,   wykonano   91.329,81  co stanowi 60,85 % planu. Dochody w tym dziale to przede wszystkim dotacje:
- rozdz. 80101 otrzymana dotacja wyniosła kwotę 10.125,00 zł z przeznaczenie na zakup podręczników dla uczniów szkoły podstawowej,
- na działalność oddziałów przedszkolnych w szkole podstawowej rozdz. 80103 na kwotę 9.546,00 zł oraz  przedszkola dział 80104 na kwotę 55.374,00 zł,
- rozdz. 80110 otrzymana dotacja wyniosła kwotę 5.080,00 zł na zakup podręczników dla uczniów gimnazjum,
-  rozdz. 80150 otrzymana dotacja wyniosła kwotę 555,00 zł na zakup podręczników dla uczniów wymagających stosowania specjalnej organizacji nauki i metod pracy.
 Poza tym w rozdz. 80195 wpłynęła kwota 10.649,81 zł i jest to zwrot kosztów za media.

DZIAŁ    852    -     POMOC   SPOŁECZNA

Na zaplanowane  w dziale 852 dochody w wysokości 782.406,00 zł wykonano kwotę 637.113,63 zł tj. 81,4 % planu .
Na dochody w tym dziale składają się  głównie dotacje celowe na zadania z zakresu opieki społecznej, jedynie odpłatność za usługi opiekuńcze zrealizowane w rozdziale 85228 w wysokości 8.203,50 zł, dochody z tytułu realizacji zadań z zakresu administracji rządowej zrealizowane w rozdziale 85212 na kwotę 10.818,37zł oraz w rozdziale 85228  w wysokości  267,76 zł  są dochodem  własnym gminy.

DZIAŁ   853    -    POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ

W dziale 853 zaplanowano kwotę 30.000,00 zł w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich na kontynuację programu „Okno na świat”. W I półroczu 2015 roku nie otrzymano środki na to zadanie w wysokości 1.816,79 zł.

DZIAŁ    854     -     EDUKACYJNA  OPIEKA  WYCHOWAWCZA

W dziale 854 zrealizowano dochody z tytułu dotacji na zadania własne gminy w wysokości  13.568,00 zł z przeznaczeniem na pokrycie kosztów udzielenia  pomocy materialnej dla uczniów o charakterze socjalnym, obejmującej stypendia i zasiłki szkolne dla uczniów najuboższych, udzielane w formie przedmiotowej: pokrycie kosztów zajęć wyrównawczych lub edukacyjnych oraz pomoc rzeczową.

DZIAŁ    900     -     GOSPODARKA  KOMUNALNA  I  OCHRONA  ŚRODOWISKA

W dziale 900 zaplanowano środki  w wysokości 1.020.000,00 zł, a na dzień 30.06.2015 roku zrealizowano kwotę  362.808,86 zł tj. w 35,6 %. Dochody w tym dziale przedstawiają się następująco:
-  rozdz. 90002 gospodarka odpadami wykonano na kwotę 354.875,29 zł,
-  w rozdziale  90019 wykonano kwotę 7.758,23 i są to dochody związane z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie ze środowiska,
- w rozdziale 90020 wykonano kwotę 175,34 zł i są to wpływy z wiązane z gromadzeniem środków z opłat produktowych.
  
DZIAŁ    921   -   KULTURA  I  OCHRONA DZIEDZICTWA  NARODOWEGO

W dziale 921 zaplanowano środki w wysokości 46.580,00 zł, i na dzień 30-06-2015 roku plan został wykonany w 100%.

DZIAŁ   926   -   KULTURA  FIZYCZNA   I   SPORT

Dział 926 zaplanowano na kwotę 441.740,00 zł i taka kwota została wykonana.  Wymienione środki otrzymano w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich na modernizację małej hali gimnastycznej.

W Y D A T K I

Na zaplanowane w budżecie miasta Hel wydatki   w  kwocie  15.407.393,00 zł  na dzień 30.06.2015  roku wykonano 7.916.831,77 zł  co stanowi  51,4 % planu.   
                      
Wydatki w poszczególnych działach przedstawiają się następująco:

Lp.	Treść	Plan  na 2015 rok	Wykonanie na 30-06-2015 r.	
%	
1.	Dział 600  Transport i łączność	415.000,00	129.587,37	31,2	
2.	Dział 630  Turystyka	827.000,00	812.844,60	98,3	
3.	Dział 700   Gospodarka mieszkaniowa	1.220.000,00	15.571,64	1,3	
4.	Dział 710   Działalność  usługowa	37.500,00	12.915,00	34,4	
5.	Dział 750   Administracja  publiczna	2.583.250,00	1.174.171,59	45,5	
6.	Dział 751  Urzędy naczelnych organów władzy państwowej	17.707,00	16.794,00	94,8	
7.	Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa	358.000,00	176.768,91	49,4	
8.	Dział 757   Obsługa długu publicznego	320.000,00	152.000,47	47,5	
9.	Dział 758   Różne rozliczenia	225.000,00	0,00	0	
10.	Dział 801   Oświata i wychowanie	4.503.991,00	2.525.573,23	56,1	
11.	Dział 851   Ochrona zdrowia  	200.000,00	89.423,82	44,7	
12.	Dział 852   Pomoc społeczna	1.572.858,00	982.347,39	62,5	
13.	Dział 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej	30.000,00	26.239,25	87,5	
14.	Dział 854   Edukacyjna opieka wychowawcza	109.880,00	61.500,80	56,0	
15.	Dział 900 Gospodarka komunalna  i  ochrona środowiska	2.088.800,00	1.141.446,70	54,6	
16.	Dział 921   Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego	410.000,00	139.800,00	34,1	
17.	Dział 926    Kultura fizyczna i sport	488.407,00	459.847,00	94,2	
	
R a z e m:	
15.407.393,00	
7.916.831,77	
51,4	

Struktura wykonanych wydatków w I połowie 2015 roku
Lp.	Treść	Plan 2015 r.	Wykonanie
30-06-2015	%
4:3	% do
ogółu
wykonania	
1.	Wynagrodzenia i składki od nich naliczane	6.152.382,00	3.134.388,76	50,95	39,59
	
2.	Dotacje na zadania bieżące	525.197,00	328.495,84	62,55	4,15
	
3.	Świadczenia na rzecz osób fizycznych	1.272.679,00	822.006,00	64,59	10,38
	
4.	Wydatki bieżące na programy finansowane z udziałem środków europejskich	30.000,00	26.239,25	87,46	0,33	
5.	Obsługa długu	320.000,00	152.000,47	47,50	1,92
	
6.	Wydatki związane z realizacją zadań statutowych	4.456.728,00	2.163.156,12	48,54	27,33
	
7.	Wydatki majątkowe	2.650.407,00	1.290.545,33	48,69	16,30
	
	R a z e m:	15.407.393,00	7.916.831,77	51,38	100,0

DZIAŁ    600     -     TRANSPORT   I   ŁĄCZNOŚĆ 

Z zaplanowanych wydatków  415.000,00 zł w  dz. 600 wykonano kwotę 129.587,37 zł co stanowi 31,2% planu, z czego 100.000,00 zł to spłata środków  na podstawie porozumienia między gminami Hel  Gdynia i Gdańsk na zadania związane z lokalnym transportem zbiorowym ;  natomiast kwotę 29.587,37 zł wydano na: ułożenie chodnika przy ul. Bocznej (1.476,00), czyszczenie znaków drogowych (173,99), ustawienie oznakowania drogowego (6.396,87),wykonanie miejsc postojowych dla meleksów (21.540,51). 
DZIAŁ   630     -     TURYSTYKA 

Zaplanowane w tym dziale środki w wysokości 827.000,00 zł na zadania związane z turystyką w I półroczu 2015 roku  zostały wykonane na kwotę 812.844,60 zł.  W ramach § 4300 dokonano aktualizacji map do celów turystycznych (5.682,60) oraz ubezpieczono uczestników rajdu rowerowego (162,00). W ramach wydatków inwestycyjnych zrealizowano projekt zagospodarowania bulwaru nadmorskiego I etap (807,000,00).

DZIAŁ   700     -     GOSPODARKA  MIESZKANIOWA  

Z zaplanowanych wydatków w dz. 700 na dzień 30.06.2015 roku wykonano kwotę 15.571,64 zł co stanowi  1,3 % planu. Wymienione środki przeznaczono  na  gospodarkę gruntami i nieruchomościami, a w szczególności na wycenę nieruchomości (5.289,00);   sporządzenie dokumentacji dla celów przewłaszczeniowych (690,00),  opłaty roczne,  użytkowanie wieczyste (1.158,83), koszty sporządzenia umowy darowizny (918,80), podziały geodezyjne działek (2.800,00), sporządzenie dokumentacji dla celów informacyjnych (200,00), wykonanie map do celów projektowych (2.000,00),aktualizacja oprogramowania (1.230,00), opłaty sądowe (1.285,01).

DZIAŁ   710     -     DZIAŁALNOŚĆ  USŁUGOWA 

Wydatki w tym dziale wykonano w 34,4 % tj. na kwotę  12.915,00 zł. 
W rozdziale 71004 plany zagospodarowania przestrzennego zrealizowano wydatki  za sporządzenie projektów decyzji o warunkach zabudowy. Zaplanowane środki w rozdziale 71035 Cmentarze w I połowie roku 2015 nie zostały wykorzystane.

DZIAŁ   750     -     ADMINISTRACJA  PUBLICZNA  

W dziale 750 zaplanowano wydatki na kwotę 2.583.250,00 zł natomiast  na dzień 30.06. 2015 roku wydano kwotę 1.174.171,59 zł co stanowi 45,5 % planu. Wydatki w tym dziale przedstawiają się następująco:
-	w rozdziale 75011 „Urzędy wojewódzkie” wydano kwotę 83.337,22 zł na utrzymanie administracji rządowej. Wymienione środki przeznaczono na wypłatę  wynagrodzeń wraz z pochodnymi oraz na wydatki bieżące związane z utrzymaniem  wymienionej administracji, a między innymi : w ramach § 4210 dokonano  zakupu opraw (298,89), zakupiono fotel biurowy (235,00), wiązanki okolicznościowe (210,00), art. spożywcze (12,00).  W ramach  § 4300 opłacono abonament serwisowy i aktualizacje programów komputerowych (8.026,98),  opłata za szkolenie (440,00).  Usługi telekomunikacyjne wyniosły kwotę 50,00 zł. Podróże służbowe 176,76 zł.   Odpis na Fundusz socjalny – 1.700,00 zł,
-	wydatki związane z funkcjonowaniem Rady Miasta wyniosły w I połowie roku 2015 kwotę 38.269,93  zł co stanowi 49,7 % planu. Na wydatki te składają się diety radnych uczestniczących  w posiedzeniach rady oraz komisji (23.100,00), na wypłatę ryczałtu dla Przewodniczącego Rady  oraz Wiceprzewodniczących  (13.513,50), podróże służbowe (145,43).  W ramach   § 4210 zakupiono  artykuły spożywcze (1.035,76), art. przemysłowe - przejściówka do kabla audio  (13,99).  W ramach § 4300wykonano kwotę 461,25 zł na wykonanie legitymacji dla radnych.
-	wydatki związane z utrzymaniem urzędu miasta za I półrocze 2015 roku wynoszą 928.771,89 zł co stanowi 50,3% planu. Wydatki te obejmują wynagrodzenia pracowników wraz z pochodnymi, odpis na ZFŚS, środki na dodatkowe wynagrodzenia roczne, oraz na wydatki rzeczowe.   Wydatki w ramach § 4210 „zakup materiałów i wyposażenia” w kwocie 31.083,26 poniesiono  między innymi  na : zakup artykułów biurowych (5.824,22), zakup druków (2.534,42), zakup środków czystości (3.286,61),  zakup artykułów przemysłowych do prac konserwatorskich  (1.425,45), zakup oleju napędowego do samochodu służbowego (2.587,20),  zakup wiązanek okolicznościowych (210,00),  zakup prasy (214,10),  tusz do drukarek, toner oraz części zamienne do drukarek (382,53), zakup poradników fachowych  oraz aktualizacji (451,34),  artykuły komputerowe (1.238,00), zakup artykułów samochodowych  (98,39), artykuły promocyjne (1.402,96),  zakupiono krzesło obrotowe (235,00),  czajniki (703,33), stojaki na biuletyn (414,48), art. ogrodnicze – ziemia do kwiatów (92,00), naczynia jednorazowe (101,54), urny  (1.442,09), zestawy komputerowe (2.498,00), aparat telefoniczny (146,49), telefon komórkowy (259,00), radiotelefony ( 1.548,08), stoły na salę konferencyjną (1.013,52),  wyposażenie kuchni i armatura kuchenna (804,10), szafy ubraniowe (1.227,54), odkurzacz do czyszczenia pieca (497,80).
      Wydatki na zakup energii  wynoszą kwotę 23.610,44 i w kwocie tej dokonano  zakupu   opału za 12.585,18 zł, energii elektrycznej za 10.716,63 zł oraz pobór wody 308,63 zł.  Badania okresowe pracowników (§ 4280) wyniosły kwotę 3.375,00 zł.  
      Na poniesione wydatki w ramach § 4300 „zakup usług pozostałych”  w wysokości  82.574,80 zł składają się między innymi: opłata bankowa, prowizyjna (5.902,29), szkolenia (6.784,00),  serwis kserokopiarek (11.058,04),  opłata za nadane przesyłki listowe (11.752,30),  usługi komunalne (722,06), konserwacja i modernizacja systemu e-obieg (9.999,90), monitorowanie i konserwacja systemu alarmowego  (6.068,09),  aktualizacja i obsługa informatyczna programów komputerowych (18.430,32), dzierżawa mechanizmów zegarowych (2.036,36), zmiana opon i  wymiana oleju w samochodzie służbowym (150,00), abonament RTV (397,44), przegląd sprzętu przeciwpożarowego (196,80), przedłużenie ważności podpisu elektronicznego (1.564,56), usługi elektryczne (295,20), przegląd stanu technicznego przewodów  kominowych (393,60), serwis techniczny klimatyzatora (172,20), obsługa służby bhp (1.945,00), zwrot kosztów postępowania oraz opłata sądowa (363,00), konsumpcja (906,97), program komputerowy (249,60), usługi transportowe (15,00), dzierżawa pojemnika na odpady (14,76), wykonanie pieczątek (334,01), dorobienie kluczy (30,00)
     W ramach § 4360 wydano środki na dostęp do sieci internetu w wysokości 2.148,92,15 zł. a na wydatki związane z usługami telekomunikacyjnymi wydano kwotę 4.471,89 zł. Usługi prawne (35.479,00).  Wydatki na podróże służbowe krajowe to kwota  6.982,69 zł, natomiast podróże zagraniczne wynoszą 192,44 zł.  Odpis na fundusz socjalny wyniósł 18.000,00 zł. 
-	w dziale 75075 promocja jednostek samorządu terytorialnego wydano kwotę 46.147,18 zł między innymi na:  umowa zlecenie za obsługę dźwiękową imprez promocyjnych, koszty podróży (4.876,30). W ramach § 4210 wydano środki na:  zakup paliwa do samochodu  (288,16), zakup materiałów promocyjnych m.in. mapki, flagi, banderki, książki,  (792,91), naczynia jednorazowe , pieczywo, lody  w związku z organizacją „”Dnia Dziecka” ( 726,29), zakup art. spożywczych „Gorący styczniowy wieczór” (39,78),  zakup art.  na zajęcia organizowane  w czasie ferii zimowych (96,90),  nagrody dla uczestników festiwali Buchta (97,70), zakup paliwa do samochodu, artykuły spożywcze, akcesoria do mundurów harcerskich dla zespołu Wędrowcy, który reprezentował miasto w festiwalach „Szałamaja”, „Rytm i melodia” oraz uczestniczył w rejsie żaglowcem Generał Zaruski (921,12), tablice informacyjne (5.899,94), zestawy komputerowe (3.948,00).
     W ramach § 4300 wydano kwotę 28.460,08 zł i dokonano między innymi następujących wydatków: dostawa i montaż tablic informacyjnych (1.199,99), montaż i nagranie płyty (3.690,00), hosting i przedłużenie licencji portalu gohel.pl ( 951,90),  wyżywienie dla harcerzy biorących udział w festiwalu „Szałamaja” (110,49), udział zespołu „Wędrowcy” w festiwalu „Bursztynowe Słoneczko” (300,00), wynajem sceny na organizację zlotu motocyklowego Road to Hel(l) (3.000,00), wykonanie tablicy pamiątkowej na zlot motocyklowy (2.000,00), wmurowanie tablic PÓŁnocnej Alei Motocyklowej (885,00), wykonanie witaczy Helu, wymianę grafiki witaczy, wymianę ram pod banery (10.418,70), emisja reklam i reportaży w telewizji kablowej CHOPIN (5.904,00),
-	w dziale 75095 „pozostała działalność”  wydatki wykonano na kwotę 77.645,37 zł . Za wymienioną kwotę opłacono prowizję od pobieranej opłaty miejscowej i targowej oraz pochodne (4.827,14),   ubezpieczenia majątku gminy (27.445,43), oraz składki członkowskie  Związku Miast i Gmin Morskich (3.300,00),  Stowarzyszenie Północnokaszubska Lokalna Grupa Rybacka (12.000,00),  Stowarzyszenie Gmin Gdański Obszar Metropolitalny (6.000,00), Stowarzyszenie Turystyczne „Kaszuby Północne” (18.500,00), Stowarzyszenie Księgowych w Polsce (300,00), opłata za wywóz odpadów komunalnych (1.672,80), koszty zastępstwa procesowego (3.600,00). 

DZIAŁ    751     -     URZĘDY NACZELNYCH ORGANÓW WŁADZY PAŃSTWOWEJ...

W dziale 751 w I   półroczu 2015 roku  wykonano wydatki na kwotę 16.794,00 zł związanych z wyborami  Prezydenta Rzeczypospolitej Polskiej (12.753,00) oraz  z wyborami uzupełniającymi do rad gmin (4.041,00). Wymienione wydatki realizowane są w ramach dotacji z budżetu państwa.

DZIAŁ   754    -    BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE  I  OCHRONA  PRZECIWPOŻAROWA

Zaplanowane w dziale 754 środki wykorzystano w 49,4 % na kwotę 176.768,91 zł.  W wymienionej kwocie mieszczą się następujące wydatki:
-   w rozdz. 75404 Komendy wojewódzkie Policji wydano kwotę 15.621,96 i jest to udział gminy Hel w  
            realizacji projektu pn. „Walka z kłusownictwem na terenie powiatu puckiego”,
-	w rozdziale 75412 „Ochotnicze straże pożarne” wydano kwotę 68.313,41 zł co stanowi 61 % planu. Wymienione środki wydane zostały między innymi na: artykuły mundurowe (1.756,08), wypłatę ekwiwalentu  za udział w akcjach ratowniczo-gaśniczych  (5.002,77), wypłatę umów zleceń  (10.800,00).  
     W  ramach § 4210 wydano kwotę 19.447,67 zł  między innymi  na :  zakup oleju napędowego do samochodów (3.826,14),  artykuły przemysłowe do wykonania prac konserwatorskich i napraw budynku OSP (3.334,23), zakup artykułów spożywczych (108,64), wiązanki okolicznościowe (100,00), środki czystości (140,22), środki opatrunkowe ratownictwa medycznego OSP (275,40), sprzęt bezpieczeństwa drogowego (815,84), torba medyczna wraz z wyposażeniem (3.888,00), akumulatory do wozów bojowych (1.570,00), drabina (5.389,20).
     Wydatki na zakup energii elektrycznej, opału oraz za pobór wody  wyniosły kwotę  4.037,86 zł . W ramach § 4270 „zakup usług remontowych” dokonano naprawy bramy garażowej (3.075,00), sygnalizacji  świetlno-dźwiękowej w wozie bojowym (2.627,82) oraz dokonano naprawy systemu selektywnego alarmowania wraz z anteną kierunkową (8.656,50). Na profilaktyczne badania lekarskie strażaków § 4280 wydano kwotę 800,00 zł.
      W ramach § 4300 poniesiono wydatki na kwotę  9.021,68 zł między innymi  na :    przegląd samochodów (4.825,41), wyżywienie strażaków podczas akcji gaśniczych (2.008,80),  usługi kominiarskie (61,50),  przegląd i naprawa sprzętu technicznego (1.637,21), dzierżawa pojemnika na odpady komunalne (14,76), szkolenie z zakresu ratownictwa medycznego (300,00), konserwacja systemu alarmowego (124,00), opłata za wydanie dokumentu zezwalającego na kierowanie pojazdami uprzywilejowanymi (50,00).
     Usługi telefoniczne   wyniosły kwotę 151,93 zł. Na ubezpieczenia pojazdów, członków OSP  przeznaczono kwotę 2.936,10 zł.
-    na zaplanowaną kwotę 10.000,00 zł w dziale 75414 Obrona cywilna  w I półroczu 2015 roku wydano kwotę 4.872,80 zł co stanowi 48,7% planu,. Za wymienioną kwotę sporządzono dokumentację BIT do systemu TI SPIN oraz zakupiono program komputerowy do systemu SPIN,
-	na utrzymanie Straży Miejskiej wydano kwotę 87.960,74 zł co stanowi 41,7 % planu. Na wydatki te składają się w szczególności wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń (79.704,86). W ramach § 4210 dokonano zakupu druków (33,46), laptop wraz z oprogramowaniem (2.982,90), akumulatory (534,60).  Okresowe badania lekarskie wyniosły 307,00 zł.  W ramach § 4300  wykonano wydatki na kwotę 963,95 zł  między innymi na  instalację czujnika ruchu w biurze straży (348,00), naprawa ładowarki biurowej (166,05), szkolenia (200,00), koszty postępowania (249,90).   Na rozmowy telefoniczne wydano kwotę  651,47 zł. Na podróże służbowe wydano kwotę 222,50 zł.  Odpis na fundusz socjalny wyniósł  2.500,00 zł. 

DZIAŁ    757     -      OBSŁUGA DŁUGU PUBLICZNEGO   
W dziale 757 wydano kwotę 152.000,47 zł co stanowi 47,5 % planu  i są to środki wydane na opłacenie odsetek od pożyczki z WFOŚiGW (116.347,17) oraz kredytu z Banku Spółdzielczego w Pucku (35.653,30).

DZIAŁ   801     -     OŚWIATA   I   WYCHOWANIE   

Na potrzeby oświaty i wychowania przeznaczono w budżecie kwotę 4.503.991,00 zł z czego w I półroczu  2015 roku wykorzystano kwotę 2.525.573,23 co stanowi 56,1 % planu. Wykorzystanie środków w poszczególnych rozdziałach przedstawia się następująco:
-	w rozdziale 80101 „Szkoły podstawowe”  wydano kwotę 1.417.304,81 co stanowi 61,7 % planu. Większość wydanych środków to wynagrodzenia  oraz pochodne od wynagrodzeń dla nauczycieli oraz obsługi szkoły. Wydatki rzeczowe przeznaczono na zakup środków czystości, prasy,   zakup artykułów biurowych,  energię elektryczną,  opał - pellet,  prowizje bankowe, usługi komunalne, opłaty telefoniczne, podróże służbowe,  odpis na fundusz socjalny, szkolenia pracowników,
-	w rozdziale 80103 oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych wydano kwotę 73.955,73 zł  i są to głównie wydatki związane z wynagrodzeniami i pochodnymi  od wynagrodzeń,
-	w rozdziale 80104 „Przedszkola” wydano kwotę 274.512,24 zł i są to wydatki na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń  oraz wydatki bieżące.
      W ramach tego rozdziału  przekazano kwotę 2.295,84 zł jako dofinansowanie pobytu dziecka w przedszkolu w Juracie,
-	w rozdziale 80110 „Gimnazja” wydano kwotę 492.784,52 tj. 56,2 % planu, są to wydatki poniesione na  wypłatę wynagrodzeń wraz z pochodnymi , odpis na fundusz socjalny oraz zakup opału,
-	w rozdziale 80120 „ Licea ogólnokształcące” wydano kwotę 193.841,55 tj. 58,7 % planu, są to przede wszystkim wydatki na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń, zakup opału, odpis na fundusz socjalny,
-	w rozdziale 80146 dokształcanie i doskonalenie nauczycieli  wydano środki w wysokości 3.930,00 zł,
-	w „pozostałej działalności” (rozdz. 80195) wydano kwotę  2.065,12 zł  tj. 20,7% planu. Wymienione środki wydano na zakup nagród dla najlepszych uczniów ZSO (865,12), opłacono koszty przejazdu uczniów ZSO uczestniczących w olimpiadzie (1.200,00) .

DZIAŁ    851     -     OCHRONA   ZDROWIA  

Na potrzeby działu 851 Ochrona zdrowia przeznaczono kwotę 200.000,00 zł natomiast w I półroczu 2015 roku wykorzystano  89.423,82 zł  co stanowi 44,7 % planu :
-	w rozdziale 85153 „Zwalczanie narkomanii” wydano kwotę 2.050,00 zł tj. 20,5 % planu. W ramach § 4300 opłacono realizację profilaktycznego programu artystycznego (600,00), warsztaty z uczniami gimnazjum i LO nt. ”Skutki prawne i zdrowotne zażywania substancji psychoaktywnych” (850,00), szkolenie i superwizja pracy (600,00).
-	w rozdziale 85154 „przeciwdziałanie alkoholizmowi” wydano kwotę 87.373,82 zł co stanowi 46% planu i są to wydatki bieżące związane z działalnością  komisji przeciwdziałania alkoholizmowi, punktu konsultacyjnego oraz świetlicy socjoterapeutycznej. Wymienione środki wydano na: wynagrodzenie członków komisji (9.380,00), umowy zlecenia (37.474,30) oraz składki ZUS (4.032,80) i Fundusz Pracy (103,15). W ramach  § 4210 wydano kwotę 16.853,90 zł z przeznaczeniem na: zakup art. przemysłowych (2.344,12), zakup artykułów spożywczych (5.321,63),  artykułów biurowych i papierniczych (1.524,00), zakup środków czystości (495,14), zakup  nagród dla dzieci biorących udział w konkursach w ramach ‘Tygodnia profilaktyki” (1.202,33), art. papiernicze, szkolne, dekoracyjne, zakupione do prowadzenia zajęć plastycznych w ramach przedsięwzięć profilaktycznych (379,61), zakup prenumeraty, broszur, ulotek informacyjnych, książek, plakatów w celu wykorzystania w kampanii „Postaw na rodzinę” (3.099,41), druki (664,20), dyplomy, nagrody za udział w konkursie „Postaw na rodzinę” (208,03), naczynia jednorazowe oraz artykuły spożywcze w związku z organizacją konferencji (285,76), nagroda dla wolontariusza (101,98), pojemniki na zabawki (119,90),  ramki do oprawienia tabliczek informacyjnych (88,31).W ramach § 4260 wydano kwotę  na zakup energii elektrycznej  (2.137,50)  oraz pobór wody (108,32). Na remont pomieszczeń świetlicy socjoterapeutycznej oraz pomieszczeń dla Punktu Pomocy Rodzinie wydano kwotę 6.000,00 zł. W ramach § 4300 wydano kwotę 10.413,78 zł między innymi na:   usługi komunalne (253,22), realizacja programów profilaktycznych (600,00), konsumpcja – posiłki dla dzieci ze świetlicy socjoterapeutycznej (1.021,00), szkolenie i superwizja pracy (300,00), konsultacja psychoterapeutyczne (3.920,00), opłaty sądowe (80,00),  dorabianie kluczy (80,00), konserwacja systemu alarmowego (123,00), monitorowanie systemu alarmowego (248,46), prowadzenie zajęć w szkole rodzenia (1.200,00), prowadzenie terapii logopedycznej (1.800,00), usługi elektryczne (258,30), wykonanie graweru na statuetkach nagrodach dla uczestników festiwalu Buchta oraz wykonanie baneru (297,60). W ramach paragrafu 4360 opłacono dostęp do sieci Internetu (363,00). Usługi telekomunikacyjne (25,00), W ramach paragrafu 4430 opłacono wywóz odpadów komunalnych (408,00), ubezpieczenie (99,07).

DZIAŁ   852     -     OPIEKA  SPOŁECZNA   

Z zaplanowanych wydatków na opiekę społeczną wykonano kwotę 982.347,39 zł co stanowi 62,5 % planu. Wymienione wydatki obejmują:
      -   w rozdziale 85201 Placówki opiekuńczo-wychowawcze zaplanowano kwotę 2.500,00  zł i w I  
           półroczu 2015r.  nie zrealizowano żadnych wydatków,
      -   w rozdziale 85202  Domy pomocy społecznej wydano kwotę 37.606,83 zł   za pobyt   w domu
           pomocy podopiecznych – 6 osób,
      -    w rozdziale 85204 Rodziny zastępcze w I półroczu nie zrealizowano żadnych wydatków,
      -    rozdział 85206 „wspieranie rodziny” zaplanowano na kwotę 8.200,00, natomiast na 30 .06.2015  
           roku wydano kwotę 5.553,25 zł, co stanowi 67,7% planu,
-	w rozdziale 85212  wypłacono świadczenia rodzinne na kwotę 389.203,62 zł,  poniesiono również wydatki na  wynagrodzenia , pochodne od wynagrodzeń  w łącznej kwocie 12.450,00 zł,
-	w rozdziale 85213 opłacono składki na ubezpieczenia zdrowotne  w wysokości  14.519,71 zł,
-	w rozdziale 85214 zasiłki i pomoc w naturze wykonano w 48% na kwotę 59.510,40 zł, 
-	wydatki związane z wypłatą dodatków mieszkaniowych wykonano na kwotę 59.677,42 zł co stanowi 44,1% planu,
-    wydatki poniesione na wypłatę  zasiłków stałych stanowią kwotę 96.271,02 zł,
-	na utrzymanie ośrodka pomocy społecznej  zaplanowano kwotę 366.365,00 zł natomiast wykonano  w I półroczu 2015 roku kwotę 190.668,02 zł co stanowi 52 % planu. Wymienione środki przeznaczono na wydatki bieżące związane z utrzymaniem ośrodka, między innymi na wynagrodzenia pracowników wraz z pochodnymi, na odpis funduszu socjalnego,  podróże służbowe, zakup materiałów i wyposażenia, prenumeraty, konserwację kserokopiarki, usługi telekomunikacyjne, szkolenia,
-	środki na usługi opiekuńcze  wykorzystano w 55,9 % na kwotę 85.920,76 zł. Są to wydatki bieżące na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń dla pracowników świadczących usługi opiekuńcze dla osób potrzebujących pomocy,  
-	w pozostałej działalności wydano kwotę 30.966,36 zł co stanowi 50,4 % planu.  Wymienione środki  wydano  na świadczenia społeczne tj. dożywianie dzieci , na prace społecznie użyteczne , poniesiono również wydatki na  utrzymanie pomieszczeń dla bezdomnych – energia elektryczna, opłata za wywóz odpadów komunalnych, ubezpieczenie mienia .

DZIAŁ   853   -    POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ

Wydatki w dziale 853 wykonano na kwotę 26.239,25 zł co stanowi 87,5 % planu.  Wymieniona kwota dotyczy  programu „Okno na świat”. Są to wydatki na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń, opłaty za dostęp do sieci internet oraz  ubezpieczenie sprzętu elektronicznego

DZIAŁ   854     -     EDUKACYJNA  OPIEKA  WYCHOWAWCZA  

Zaplanowane wydatki w dz. 854  wykonano w 56 % na kwotę 61.500,80 zł i poniesione wydatki przedstawiają się następująco:
-	środki na utrzymanie świetlicy szkolnej  rozdz.. 85401 wykorzystano w 54,3 % na kwotę 30.050,80 i są to  wydatki na wynagrodzenia wraz z pochodnymi oraz wydatki bieżące związane z utrzymaniem świetlicy,
-	w  rozdz. 85415 pomoc materialna dla uczniów  wydano kwotę 31.450,00 zł co stanowi 58,7% planu. Wymienione środki  przeznaczone zostały na wypłatę stypendium dla młodzieży za bardzo dobre wyniki w nauce (14.550,00) oraz wypłatę stypendium socjalnych (16.900,00),
-  w rozdziale 85446 „dokształcanie i doskonalenie nauczycieli” nie  wydano zaplanowanych środków.

DZIAŁ    900     -     GOSPODARKA  KOMUNALNA  I   OCHRONA  ŚRODOWISKA 

Z ogólnej sumy planowanych wydatków na gospodarkę komunalną wydano w I połowie 2015 roku kwotę  1.141.446,70 zł  co stanowi 54,6 % planu.  Na wykonanie składają się następujące wydatki:
-    w rozdz. 90002 „ gospodarka odpadami” wydano kwotę 494.975,59 zł, na wynagrodzenia wraz z pochodnymi, a także na wydatki bieżące związane z utrzymaniem referatu odpowiedzialnego za pobór opłaty śmieciowej. W ramach paragrafu 4210 zakupiono materiały biurowe (93,21), zakupiono meble biurowe (2.555,95), lampki biurowe, oświetlenie sufitowe (529,06), środki czystości (129,78), zakupiono laptopy wraz z oprogramowanie  (8.904,00),  dysk sieciowy do archiwizacji danych (249,00). W ramach paragrafu 4260 zakupiono  opał- pellet (1.445,50) oraz energię elektryczną (1095,27).  Okresowe badania lekarskie § 4280 wyniosły kwotę 346,00 zł. W ramach § 4300  wydano środki na nadzór autorski i obsługę serwisową programu komputerowego (3.025,80),  prowizja bankowa (252,99), wywóz i utylizacja odpadów komunalnych (392.807,64). Usługi telekomunikacyjne § 4360 wyniosły kwotę 359,48 zł. Podróże służbowe § 4410 wyniosły kwotę 115,00 zł. Odpis na ZFŚS wyniósł kwotę 3.300,00 zł.
-	w rozdziale 90003 „oczyszczanie miast i wsi” wydano kwotę 95.000,00 zł co stanowi 43,2% planu. Wymienione środki wykorzystano na utrzymanie czystości w mieście, sprzątanie chodników, ulic, placów. 
-	w rozdziale  90004 „ utrzymanie zieleni” wykorzystano kwotę 20.000,00 zł co stanowi 26,7 % planu. Wymienione środki wykorzystano na utrzymanie terenów zielonych w mieście,
-	w rozdziale 90015 „oświetlenie ulic, placów i dróg” wykorzystano środki w wysokości 126.481,49 zł co stanowi 52,7% planu i są to wydatki bieżące związane z konserwacją (39.745,29) oraz oświetleniem ulic (86.736,20) ,
-	w rozdziale 90017  „Zakłady gospodarki komunalnej” wydano kwotę  185.000,00 zł jest to dotacje do ZZOM  z przeznaczeniem na dofinansowanie imprez sportowych na  hali sportowej,
-   w rozdziale 90019  wydano kwotę 1.984,00 zł na dofinansowanie utylizacji odpadów azbestowych (1.000,00),  konserwacja rzeźby rybaka znajdująca się przy ul. Kuracyjnej (984,00),
-	w rozdziale 90095 „pozostała działalność” wykorzystano kwotę 218.005,62 zł co stanowi 74,2 % planu. W ramach § 4210  wykorzystano środki   między innymi  na:  zakup podwójnej huśtawki na plac zabaw w parku im. Jana Myślisza (2.800,00), kubki pamiątkowe dla młodzieży pomagającej przy sprzątaniu plaży (180,00), szyby do wiat przystankowych (2.624,43), tablice rejestracyjne na meleksy (2.460,00), ramki pod tablice rejestracyjne na meleksy (1.537,50), obrzeża trawnikowe (44,00).
     W ramach § 4260 poniesiono  wydatki na energię elektryczną w obiektach MOW (13.204,13), budynku przy ul. Kuracyjnej (8.073,87),  energia elektryczna dot. stacji transformatorowej przy ul. Helskiej  (1.845,60).  
     W ramach § 4300  poniesiono  wydatki w wysokości 153.576,15 zł miedzy innymi na: odławianie bezpańskich psów (4.033,32), przeniesienie elementów placu zabaw znajdującego się przy ul. Leśnej na plac zabaw w Parku Kaszubskim (2.337,00),  opłata za częstotliwość (150,00),  opłata za umieszczenie infrastruktury technicznej w pasie drogowym (325,00), naprawa i konserwacja tablic informacyjnych (5.849,94), usługi elektryczne – wykonanie przyłącza w lokalu mieszkalnym przy ul. Żeromskiego (1.060,18), wykonanie instalacji elektrycznej (2.745,84), wykonanie instalacji elektrycznej na bulwarze (11.070,00), przeprowadzenie audytu parametrów dystrybucji energii elektrycznej (3.781,10), przebudowa linii kablowej (19.092,02), wykonanie przyłącza na ulicy Helskiej (37.618,90), opracowanie dokumentacji projektowej usunięcia kolizji kabli elektroenergetycznych (2.500,00), wykonanie podstawy pod wiatę przystankową (1.722,00), wykonanie i montaż wiaty przystankowej przy ul. Dworcowej (4.800,00), wykonanie prac remontowych i porządkowych na przystankach (4.000,00), montaż i demontaż sceny na bulwarze ( 20.000,00), wykonanie przejść z bulwaru na ulicę Morską (12.622,00),  wykonanie projektu budowlanego (7.626,00) oraz mapy do celów projektowych (600,00) zejścia dla pieszych z ul. Maszopów do portu rybackiego,  wykonanie mapy do celów projektowych ścieżki rowerowej na trasie Hel – Jurata (7.000,00), nadzór nad pracami przy bulwarze  (4.642,85). W ramach § 4430 dokonano spłaty odszkodowań za niedostarczenie mieszkań socjalnych (31.659,94).

DZIAŁ    921     -     KULTURA  I  OCHRONA  DZIEDZICTWA NARODOWEGO  

W dziale 921  wykonano kwotę 139.800,00 zł co stanowi 34,1 % planu. Wymienione wydatki obejmują:
-	wydatki w  rozdziale 92105 „pozostałe zadania w zakresie kultury” w I półroczu 2015 roku nie zostały wykorzystane.
-	w rozdziale 92116 „Biblioteka” wydatki w  I półroczu 2015  roku zamknęły się kwotą 139.800,00 zł co stanowi 49,9 % planu. Wymienione środki przekazywane są na utrzymanie biblioteki. 

DZIAŁ   -   926     KULTURA  FIZYCZNA   I  SPORT  

Na wymienioną wyżej działalność zaplanowano kwotę 488.407,00 zł  z czego w I półroczu 2015 roku wydano kwotę  459.847,00 zł co stanowi  94,2%  planu.  
- w ramach rozdziału 92605 „zadania w zakresie kultury fizycznej i sportu” wydano środki między innymi na: umowy zlecenia oraz pochodne od wynagrodzeń za prowadzenie zajęć sportowych oraz delegacje (1.773,77). W ramach § 4210 poniesiono wydatki w wysokości 9.797,47 zł między innymi na:    zakup artykułów sportowych jako uzupełnienie wyposażenia hali sportowej (91,20), drążek gimnastyczny zakupiony jako uzupełnienie wyposażenia siłowni zewnętrznej (950,00), instrukcja obsługi urządzeń siłowni zewnętrznej (338,25),zakupiono koszulki z nadrukiem (200,00),  puchary, medale i statuetki zakupione na nagrody dla uczestników zawodów sportowych „Polska biega 2015” oraz turnieju o Puchar Bałtyku (1.964,62), tusz do drukarki oraz  papier zakupione w celu wykonania dyplomów dla uczestników zawodów sportowych „Polska biega 2015” (224,18), zakupy artykułów spożywczych dla uczestników zawodów sportowych zorganizowanych w czasie ferii  (552,84), zakupy materiałów w związku z I  Zlotem Morsów (499,98),  artykuły przemysłowe zakupione w celu wykonania naprawy ławek i furtek oraz remontu boiska (2.111,67), zakup siatki i montaż piłkochwytów na boisku piłkarskim ( 2.308,00), wyposażenie małej Sali sportowej (99,92), organizacja „Rodzinnego Rajdu Rowerowego” (149,38), nagrody – wyróżnienia dla uczniów za działalność sportową (59,98).                    W ramach § 4300 wydano kwotę 1.892,90 zł na oczyszczenie i konserwację nawierzchni boiska piłkarskiego (1.250,00), naprawa ławek na boisku (360,00), odnowienie tablic informacyjnych na boisku (282,90).  W I półroczu 2015 roku dokończono inwestycję „Remont i przebudowa sali gimnastycznej” i wydano kwotę 446.382,86 zł.

Wykonanie  budżetu  miasta  Helu  ogółem  za I półrocze  2015 roku  przedstawia się następująco:

- dochody budżetu miasta				-			7.913.310,14 zł
   w tym:
   dochody bieżące					-			6.787.828,71 zł
   dochody majątkowe					-		            1.125.481,43 zł

- wydatki budżetu miasta				-			7.916.831,77 zł
   w tym:
   wydatki bieżące					-			 6.626.286,44 zł
   wydatki majątkowe					-			 1.290.545,33 zł

- Nadwyżka/Deficyt					-			       -3.521,63 zł

- przychody budżetu miasta			-			     816.682,14 zł
  wolne środki		

- rozchody budżetu miasta				-			     430.000,00 zł
  (spłata  pożyczki, kredytu)